Concept de la rente LPP couvrant les besoins

Celui qui critique doit aussi proposer des solutions concrètes. Après le Flash 37, dans lequel nous avons remis en question le fait que les assurés prennent toujours la décision « capital ou rente » dans leur propre intérêt, nous proposons ici une approche concrète pour prendre cette décision.

Les critères économiquement pertinents sont la sécurité, le rendement et la fiscalité. Jusqu’à ce que les besoins de vie habituels après la retraite soient couverts, le critère de sécurité devrait être prioritaire. Par rapport à un retrait en capital, une rente permet d’éliminer à la fois le risque de longévité et le risque de marché lié au réinvestissement, ce qui apporte davantage de sécurité financière à la retraite.

Mais qui connaît réellement son budget après la retraite ? L’évaluation des besoins devrait donc être soutenue dans le processus de conseil par l’établissement d’un budget standard, qui peut ensuite être adapté par la personne conseillée. Pour cela, il est logique d’utiliser les données de haute qualité de l’enquête sur le budget des ménages (EBM) de l’Office fédéral de la statistique. Selon l’âge et la taille du ménage, six budgets standards dépendant du revenu sont déterminés.

Ce budget standard est structuré selon les principaux postes de dépenses : assurances et transferts, logement, dépenses de subsistance et impôts. Il peut être détaillé davantage si nécessaire. Afin d’améliorer la précision du calcul, les impôts ne sont pas repris directement de la statistique EBM mais calculés à l’aide d’un calculateur fiscal en fonction du domicile fiscal et du niveau de revenu.

L’idée d’une rente couvrant les besoins est simple : avec les autres revenus garantis après la retraite – tels que la rente AVS ou d’éventuels revenus locatifs – la rente provenant de la caisse de pension doit couvrir le budget standard.

Si la rente de la caisse de pension dépasse le montant nécessaire pour couvrir les besoins, la partie excédentaire peut être perçue soit sous forme de capital, soit sous forme de rente supplémentaire, selon les effets fiscaux, les préférences de consommation et les possibilités de réinvestissement.

Cette logique de conseil fait partie intégrante de l’application de conseil p-alm pension développée par c-alm AG, utilisée par les caisses de pension et les intermédiaires financiers pour accompagner leurs clients et assurés.